瑞士一家银行的保险库。图片来源：Pierre Vauthey／Sygma／Sygma via Getty Images

要保管巨额财富，瑞士的银行也许是世上最安全、保密的地方。名闻于世的瑞士银行业保密制度，是该国成为全球最大离岸私人财富市场的关键。然而，保密制度也吸引了黑钱、压榨本国国民所得的财富流入。瑞士资讯（SWI）报道，与委内瑞拉政权有关系的人士，挪用委国价值90亿瑞士法郎（约770亿港元）公款，分布于数百个银行帐户，涉及8分1瑞士银行。专家认为，事件反映当地反洗钱机制失败的一面。

产油国委内瑞拉过去以石油致富，如今却成为拉丁美洲最贫穷国家之一。据委内瑞拉安德烈斯·贝约天主教大学的「2019 – 2020年国家生活状况调查」显示，该国高达96%人口生活在贫困中。报道形容，大部分委国人民生活于经济困境的同时，查韦斯（Hugo Chávez）政府时期崛起的「资产阶级」（Bolibourgeoisie）却凭借与政权的紧密联系，将各类公款中饱私囊。为了掩盖昔日的不法行为，大部分「资产阶级」均利用瑞士金融市场管理财富，许多人现正于海外过着优渥生活。

早年，已有委内瑞拉高官利用瑞士银行体系从事不法行为。2019年，委内瑞拉前财政部长Alejandro Andrade在美国承认，2013年查韦斯去世前后，曾通过瑞士的银行直接受贿达10亿美元，他因此被判处10年刑期。「日内瓦论坛报」（Tribune de Genève）今年1月则披露，苏黎世警方及检察部门查明，来自委内瑞拉、高达90亿瑞士法郎的可疑资金已流入瑞士银行体系，遍布30家瑞士银行共数百个户口。法院目前仅下令冻结其中数亿法郎，意味大部分资金持有人，仍能以私人名义挥霍这些公款。

离开本国、非法进入其他南美国家的委内瑞拉移民。委内瑞拉全国96% 人口处于贫困生活水平，却有人侵吞大笔公款，将之转至瑞士。图片来源：路透社
瑞士巴塞尔大学刑法与犯罪学教授Mark Pieth 批评，事件证明瑞士银行监管失败。「瑞士是全球极为重要的金融市场。我们理应有能力作适当监督，但监管系统效率偏偏不高。」他指：「银行业跟委内瑞拉打交道时，应格外谨慎。过去已有瑞士银行牵涉委内瑞拉挪用公款的事件。从委内瑞拉这类失败国家（failed state）手上接受这些资金，是愚蠢的行为，任何这样做的人都是在勾结腐败政权。」

Pieth表示，瑞士的金融监管机构、金融市场监督管理局（FINMA），要为问题负上部分责任。局方虽然可以警告银行接受某项资金有风险，但最终决定权仍在银行手上。「这就像要求赌场去找谁是赌博成瘾的人，而银行家们的职责本来就是要赚钱。」瑞士国内人道主义援助组织及NGO，过去亦曾批评银行业这种黑白通吃的「斑马策略」（zebra strategy），即银行既接受来自邻国或大国的合法资金，亦从发展中国家手上接过黑钱。

瑞士人权组织Public Eye 调查员Adrià Budry Carbó 接受访问时指，官方施加的反洗钱机制及惩罚，不足以威慑银行业，他们仍会冒险接受不法资金。他解释：「法庭仍然很难追究责任到底，高层的人往往推卸责任，声称自己一无所知。 」Public Eye 认为，金融市场监管局手段应更强硬，例如禁止被判罪成的银行家经营相关业务，或撤回干犯条款的机构的银行牌照。监察贪腐的组织透明国际（Transparency International），则有感单靠法律手段打击洗钱活动并不足够。透明国际瑞士分部主任Martin Hilti 表示：「『反洗钱法』缺憾在于规管范围太窄。很多银行皆未遵守审查资金的义务，又未有履行向当局报告怀疑个案的责任。」

瑞士弗里堡大学经济学教授Sergio Rossi 坦言，是次委内瑞拉洗钱丑闻，「不是业界第一次的丑闻，也不会是最后一次。」Rossi 同意银行未尽义务的说法。即使2016 年以来，瑞士的银行每年向洗钱监督办公室（MROS）上报120 至170 亿瑞士法郎可疑资产，不过Rossi 提醒：「这与瑞士银行的3 万亿瑞士法郎存款相比只是九牛一毛，银行业纯粹借此表明一下自己的合作态度，但为他们带来最多收入的可疑个案，往往没有上报。」他又称，即使2018 年国内银行业引入信息自动交换机制，情况也没有改变。

Rossi 形容，瑞士的银行保密制度是一种商业模式。「银行应向政府报告可疑个案，但他们害怕失去高资产净值客户，通常不会报告。尽管新一代银行家比老一辈人更有道德意识，但他们显然承受着压力，担心失去奖金、工作，导致他们铤而走险。」Rossi 同时点出，整个业界的忧患意识，衍生出洗钱问题：「瑞士银行业一直担心失去竞争优势。业界应转向探索可持续发展的金融业务，即使未来几年可能蒙受损失，但长远来看，我们还是会脱颖而出。」